SIJOITUSYHTIÖT, FAMILY OFFICET JA PÄÄOMASIJOITUS

    Tilintarkastus ja taloushallinnon neuvonta sijoitus- ja pääomasijoitustoimintaan

    Sijoitusyhtiöiden, family office -rakenteiden ja pääomasijoitustoimijoiden raportoinnissa korostuvat sijoitusten luokittelu, arvostus, omistusrakenteet, rahavirrat, lähipiiritapahtumat ja sijoittajaraportointi.

    Autamme rakentamaan luotettavan taloudellisen kokonaisuuden listaamattomista sijoituksista, rahastorakenteista, holdingyhtiöistä ja omistajaperheiden varallisuusrakenteista.

    Pyydä tarjous Tutustu palveluihin

    Johdanto

    Sijoitusten luokittelu, arvostus ja raportointi määrittävät kokonaisuuden

    Sijoitusten kirjanpitokäsittely riippuu instrumentista, käyttötarkoituksesta ja sovellettavasta tilinpäätösnormistosta.

    Konsernirakenteet, lähipiiritapahtumat ja sijoittajaviestintä lisäävät raportoinnin monikerroksisuutta.

    Ajankohtaista

    Toimialalla juuri nyt

    Ajankohtaisia teemoja ovat listaamattomien sijoitusten arvonmääritys, family office -rakenteet ja kestävyystiedon kerääminen sijoituskohteilta.

    Arvonmääritys

    Listaamattomien sijoitusten arvonmääritys muuttuvassa markkinassa

    Markkina- ja korkotason muutokset voivat vaikuttaa vertailukelpoisiin arvostustekniikoihin. Menetelmien ja syöttötietojen dokumentointi on keskeistä.

    Päivitetty:

    Family office

    Family office -rakenteet ja sukupolvenvaihdoksiin valmistautuminen

    Omistusrakenteiden, hallintomallien ja sukupolvenvaihdosten taloudellinen valmistelu edellyttää dokumentointia ja seurantaa.

    Päivitetty:

    Kestävyys

    Sijoituskohteilta kerättävät kestävyystiedot

    Sijoituskohteilta kerättävän kestävyystiedon prosessit ja luotettavuus ovat sijoittajaviestinnän kannalta olennaisia.

    Päivitetty:

    Erityispiirteet

    Sijoitus- ja pääomasijoitustoiminnan taloudelliset erityispiirteet

    Instrumenttien luokittelu, arvostus ja rakenteiden hallinta ohjaavat tarkastuksen painopisteitä.

    Sijoitusten luokittelu ja arvostus

    Kirjanpitokäsittely instrumentin ja normiston mukaan.

    • luokittelu
    • käyvän arvon hierarkia
    • arvostusmenetelmät

    Listaamattomien yhtiöiden arvonmääritys

    Vertailukelpoiset menetelmät ja syöttötiedot.

    • DCF
    • verrokkiryhmät
    • transaktioperusteet

    Lainasaamiset ja luottoriski

    Arvostuksen periaatteet ja alaskirjaukset.

    • luottoluokitus
    • arvonalentumismalli

    Vaihtovelkakirjat, optiot ja muut instrumentit

    Instrumenttien pilkkominen komponentteihin.

    • oma pääoma vs. vieras pääoma
    • sulautuvat komponentit

    Pääomasitoumukset ja pääomakutsut

    Käsittely ja sijoittajaviestintä.

    • sitoumukset
    • pääomakutsut

    Hallinnointipalkkiot ja carried interest

    Palkkiorakenteet ja tuloutus.

    • management fee
    • carried interest

    Rahaston ja hallinnointiyhtiön kulujen erottaminen

    Kohdistuslogiikka.

    • rahaston kulut
    • hallinnointiyhtiön kulut

    Omistusrakenteet ja lähipiiritapahtumat

    Dokumentointi ja liitetiedot.

    • lähipiiri
    • hinnoittelu

    Kansainväliset osinko-, korko- ja rojaltivirrat

    Lähdeverot ja verosopimusten hyvitykset.

    • lähdeverot
    • hyvitykset

    Sijoittajaraportointi ja compliance

    Raporttien luotettavuus ja rutiinit.

    • NAV-raportit
    • sijoittajaviestintä

    Palvelut

    Palvelut sijoitus- ja pääomasijoitustoimijoille

    Palvelut kohdistetaan sijoitusten arvostukseen, raportointiin ja rakenteisiin.

    Tilintarkastus sijoitus- ja pääomasijoitustoimijalle

    Tarkastus kohdistetaan sijoituksiin, rakenteisiin ja sijoittajaraportointiin.

    Sijoitusyhtiöt ja rahastot

    Sijoitus- ja holdingyhtiöiden tilintarkastus

    Yhtiön taloudellisen raportoinnin tarkastus.

    Rahasto- ja hallinnointiyhtiöiden tarkastus

    Rahastorakenteiden erityispiirteet.

    Sijoitusten olemassaolo ja arvostus

    Sijoitusten olemassaolo ja omistus

    Vahvistukset ja säilytysratkaisut.

    Arvostusmallien tarkastus

    Menetelmät ja syöttötiedot.

    Lainasaamisten tarkastus

    Arvostus ja alaskirjaukset.

    Sijoittajat ja lähipiiri

    Pääomakutsut ja sijoittajaosuudet

    Osuudet ja tilitykset.

    Hallinnointipalkkiot ja tuotonjako

    Palkkioiden ja carrieden käsittely.

    Konserni- ja lähipiiritapahtumat

    Dokumentointi ja liitetiedot.

    Etsitkö sijoitusyhtiöllesi tilintarkastajaa?

    Kerro rakenteestasi ja sijoituksistasi — palaamme tarjouksella.

    Pyydä tilintarkastustarjous

    Läpileikkaavat teemat

    Läpileikkaavat teemat

    Kestävä sijoittaminen ja tiedonkeruu

    Sijoituskohteiden kestävyystiedon prosessit.

    Kansainvälinen verotus ja lähdeverot

    Verokäsittely ja hyvitykset.

    Kyberturvallisuus ja sijoittajatiedot

    Aineistojen suojaus.

    Riippumattomuus. Tilintarkastus- ja neuvontatoimeksiannot arvioidaan aina erikseen. Tilintarkastusasiakkaalle tarjottavissa muissa palveluissa huomioidaan tilintarkastajan riippumattomuutta koskevat vaatimukset. Tarvittaessa neuvontapalvelu toteutetaan erillisen asiantuntijan tai kumppaniverkoston kautta.

    Keskustele sijoitustoimintasi tarpeista

    Kerro rakenteestasi ja sijoitusstrategiastasi — kokoamme sopivan palvelukokonaisuuden.

    Pyydä tarjous Ota yhteyttä